Возврат процентов по ипотеке — налоговый вычет на проценты по ипотечному кредиту в 2019 году.
Государство использует различные инструменты, чтобы побудить граждан покупать дома. Один из них — налоговый вычет. Под ним понимается сумма, на которую уменьшается доход налогоплательщика для уплаты налога на прибыль (НДФЛ). В Налоговом кодексе предусмотрено несколько видов вычетов. По статистике, большая часть «денег» — это недвижимость, потому что они предоставляются при покупке и продаже недвижимости.
Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть
Государство предоставляет налогоплательщикам право вернуть часть денег, потраченных на улучшение жилищных условий. Право на вычет может быть реализовано, если лицо:
- он делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечной ссуды).
- покупает или строит жилье за свой счет;
Ипотечный заемщик в 2019 году может получить до 650 000 рублей в счет выкупа от государства:
- 13% от суммы ипотечной ссуды (до 260 000 руб).
- 13% от суммы уплачиваемых банку процентов по кредиту (до 390 000 руб).
Ранее мы уже рассматривали, как вернуть часть денег по полученной ипотечной ссуде. Сегодня мы поговорим о том, как вернуть проценты по ипотеке в 2019 году. Право на льготу принадлежит гражданам РФ и иностранцам, которые регулярно платят подоходный налог со всех видов полученных доходов. Отсюда главное правило — процентное вознаграждение по ипотеке возможно только при получении официальной зарплаты, с которой работодатель перечисляет на баланс НДФЛ.
Выплата процентов по ипотечной ссуде не допускается:
- тем, кто ранее получал имущественный вычет под проценты по ипотеке.
- предприниматели, не работающие по основной налоговой системе;
- временно безработные или пенсионеры;
- люди, которые не работают официально и, как следствие, не платят подоходный налог;
Возврат процентов по кредиту
Условия получения налогового вычета с суммы кредита и уплаченных по нему процентов различаются:
Условия | Удержание из суммы кредита | Удержание налога на проценты по ипотеке |
Максимальная сумма удержания, руб. | 2 000 000 | 3 000 000 |
Максимальный возврат налога, руб. | 260 000 | 390 000 |
Возможность перевода на другие объекты недвижимости | Ага | Нет |
Количество позиций, по которым возможен возврат | Сколько хочешь в пределах лимита | Объект в пределе |
Давайте посмотрим на конкретный пример. В марте 2019 года Николай Смирнов взял ипотечный кредит на покупку однокомнатной квартиры стоимостью 1800000 рублей. Из них собственные деньги составили 400 000 руб. Кредит на 15 лет под 9,5% годовых.
Для определения суммы процентов, выплачиваемых банку, мы воспользуемся ипотечным калькулятором на сайте Blablo.ru.
В третьем столбце таблицы с результатами расчета указана сумма ежемесячных процентов. Заемщик получает этот график платежей вместе с контрактом, поэтому он всегда будет знать, когда и сколько он должен заплатить.
За 2019 год размер процентов составляет 99 196,58 руб. Это означает, что процентный доход по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов составляет 1 235 551 рубль. Это в пределах лимита, поэтому Николай Смирнов сможет получить 160 621,63 рубля. Если в течение периода налоговой декларации вы перечислили меньше суммы, которую хотите вернуть в государственный подоходный налог, вы не сможете это сделать. Особенно это актуально при оформлении документов на возмещение различных видов отчислений.
Оба супруга, купившие квартиру в кредит, имеют право на возмещение процентов по ипотеке. Неважно, кому принадлежит недвижимость и кто является фактическим плательщиком ипотечных платежей. Каждый может вернуть 13% от максимальной суммы. То есть на одну семью получится 780 000 рублей.
Выплата процентов по ипотечной ссуде — это отдельная статья Налогового кодекса, поэтому право на нее возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой на покупку дома.
Например, несколько лет назад женщина купила однокомнатную квартиру. Каждый год он получал налоговый вычет. В 2019 году берет ипотеку на покупку 2-комнатной квартиры. Получается, что он больше не сможет вернуть часть стоимости квартиры, но имеет право на возврат процентов по ипотеке.
Часто задают вопрос, какую компенсацию лучше получить в первую очередь — от суммы кредита или процентов? Ответ можно дать, только произведя расчеты для конкретной ситуации. Напомню, что возврат процентов по ипотеке и налогов на сумму кредита возможен в пределах суммы, которую вы уплатили государству в качестве подоходного налога. Вычеты собственности не должны обрабатываться одновременно. Делать это нужно так, чтобы вам было удобно и выгодно. Например, вы сначала получаете вычет на недвижимость, а затем проценты.
Как вернуть проценты по ипотеке
Налоговый вычет по ипотечным процентам за 2019 год можно получить:
Сразу за год в налоговой инспекции
В любой месяц года после покупки дома заемщику необходимы:
- сделать копию документов, подтверждающих оплату приобретенного жилья за счет ипотечной ссуды и уплату процентов по ней.
- сделать копию документов, подтверждающих право собственности, договор купли-продажи жилья, акт передачи квартиры при долевом строительстве;
- сделать копию кредитного договора и графика ежемесячного погашения кредита и процентов по нему;
- заполнить налоговую декларацию;
- взять с работы справку о доходах и налоге на прибыль, начисленных за прошедший год;
Если жилье приобретается в совместную собственность супругов, к документации необходимо приложить копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между мужем и женой.
Постепенно в течение года через работодателя
Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть возможность выдачи вычета в том же году, в котором была приобретена квартира (дом, комната). Для этого необходимо заказать уведомление о праве на вычет в налоговом агентстве. Необходимо подготовить точно такой же пакет документов, но без налоговой декларации.
При получении уведомления оно передается в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца сотрудник будет получать повышенную зарплату на 13%. Это будет продолжаться до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма, причитающаяся из бюджета по уплаченным процентам.
Возврат налога со страховки
По ипотеке можно получить не только имущественные, но и социальные отчисления. Дело в том, что многие банки оговаривают заключение договора страхования жизни и здоровья как условие выдачи кредита. Это не обязательно, но в случае отказа заемщики часто получают ссуду на менее выгодных условиях.
Если вы заключили договор страхования жизни, вы можете получить возврат налога из своего бюджета:
- 5 лет — минимальный срок контракта;
- 120 000 руб. — годовая сумма максимального удержания;
- Помимо страхования жизни, к социальным отчислениям относятся и другие. Например, для лечения и тренировок. За отчетный год вы можете указать все расходы. Но предел один на всех;
- Из документов вам понадобится договор страхования и любые документы, подтверждающие тот факт, что вы переводите деньги в страховую компанию.
Заключение
Выплата процентов по ипотеке и части стоимости купленной собственности — отличный способ немного снизить нагрузку по платежам. Статистика показывает, что не все россияне в полной мере пользуются этой привилегией. Основная причина, конечно же, в незнании механизма возврата. Но стоит потратить время на его изучение, и деньги, полученные государством на расчетный счет, станут приятным бонусом ко всем вашим начинаниям.