Кредитный портфель банка

Общая задолженность по существующим кредитам человека называется ссудным портфелем. Этот термин означает, сколько еще платежей, когда и в каком объеме должен произвести заемщик. Та же информация, но на стороне банка (применительно к клиентам — как физическим, так и юридическим лицам) называется ссудным портфелем клиента. Следовательно, концепция в равной степени применима как к заемщику, так и к организациям, выдающим ссуду. Рассмотрим основные параметры кредитного портфеля клиента, его виды. Отвечаем на вопрос, почему каждое финансовое учреждение должно учитывать в своей деятельности объем средств, выданных заемщикам, и другие параметры. Также будут рассмотрены вопросы банковского управления кредитным портфелем и его анализа.

Виды банковских портфелей

Кредитование физических и юридических лиц — одно из основных направлений деятельности каждого банка. Выплата процентов по кредиту во многом способствует прибыльности организации. Предоставляя заемные средства существующим и новым клиентам, финансовое учреждение формирует собственный ссудный портфель.

Это понятие включает в себя как совокупность кредитов, выданных в определенный момент времени, так и возможные риски. Последний вариант включает резервы на случай неуплаты клиентом долга. Это так называемый чистый кредитный портфель. Финансовые институты должны учитывать этот объем, чтобы не обанкротиться.

Состав и размер кредитного портфеля зависит от следующих параметров самого банка:

• кредитная политика финансовых институтов;
• общая сумма капитала, доступного организации;
• профессионализм сотрудников банка, опыт, квалификация персонала (менеджеров);
• доходность размещенных средств и условия займа.
• как регулируется банковский сектор;

В этом отношении рассмотрите типы кредитного портфеля клиента. Существуют следующие основные варианты:

• кредитный портфель под угрозой. Этакая противоположность первому. Отличается высокой доходностью, но при этом высока вероятность невозврата долга заемщиком;
• ссудный портфель с нейтральным уровнем риска. У него низкая доходность. Но при этом риск потерять выданные в кредит средства также невысок;
• оптимальный кредитный портфель. Это сумма заемных средств, предоставляемых клиентам, которая наиболее точно соответствует финансовой политике банка, структуре и составу доступных ему средств. Сумма этих денег должна соответствовать возможностям и стратегическому плану развития организации;
• сбалансированный кредитный портфель. По структуре и финансовому составу его отличает максимальная доходность и минимальный риск. Оптимальный ссудный портфель не обязательно сбалансирован, так как в какой-то момент банк может предоставлять ссуды с более низкой доходностью. Кроме того, риск таких программ будет выше. Обычно такие действия предпринимаются для увеличения клиентской базы, привлечения новых заемщиков с выгодными условиями кредитования.

Кредитный портфель зависит от того, кому выдан кредит, каков рейтинг заемщика, каков риск дефолта в этом отношении. Типы финансовых активов, валюта, в которой были выпущены заемные средства, сроки погашения и другие параметры также определяют состояние портфеля конкретного банка. В связи с этим по своей структуре ссудные портфели делятся на следующие типы:

• портфели межбанковских ссуд. Это зависит от суммы средств, предоставленных другому финансовому учреждению;
• налоги, доллары, евро и т д. Ссудный портфель зависит от того, в какой валюте предоставляются ссуды: в национальной или иностранной;
• головной офис банка и филиалы. Учитывается размер кредитов, выдаваемых учреждением в целом и его филиалами для каждого региона;
• портфели кредитов юридическим и физическим лицам. Банки предоставляют заемные средства как организациям, так и физическим лицам. В этом отношении различают корпоративные портфели и личные ссуды.

Как банки управляют кредитными портфелями

Банки могут изменять параметры своего бизнеса по кредитованию физических и юридических лиц. Политика финансового учреждения направлена ​​на снижение риска и повышение доходности определенных операций, включая предоставление кредитов.

Организация банковской деятельности должна основываться на принципе разграничения полномочий, ответственности и компетенций сотрудников. Условия кредита определяются тем, на какой срок и в каком объеме банк может предоставлять заемные средства клиентам (физическим лицам и организациям.

Система кредитного менеджмента должна соответствовать общей экономической политике банка. Стратегия и ближайшие шаги по достижению поставленных целей разрабатываются сотрудниками головного офиса (кредитными менеджерами) и распространяются на все отделения банковской организации. Председатель совета директоров банка формулирует и утверждает общую цель финансового учреждения и способы ее достижения. В рамках этой стратегии определяются направления кредитной политики, в каком объеме, кому и под какую процентную ставку будут выданы ссуды.

Анализ кредитного портфеля

Клиентский кредит направлен на увеличение доходов банка. Для определения количественных и качественных показателей и оценки правильности выбранной стратегии используется анализ кредитной деятельности финансового учреждения. Аудит охватывает как бизнес банка в целом, так и его отдельные отделения.

Количественный анализ направлен на изучение экономических показателей финансовой организации, содержит данные о квартальных и годовых отчетах, объеме и составе кредитов за данный период. При проверке учитываются следующие показатели:

• условия предоставления заемных средств клиентам;
• общая сумма привлеченных средств по кредитным программам банка;
• какая часть кредитов была погашена в срок (и полученный доход);
• валюта кредита;
• количество заемщиков по группам (юридическое или физическое лицо);
• размер процентных ставок (и ожидаемая доходность).
• цели, на которые были предоставлены заемные средства;

С помощью этого анализа банк может определить, куда лучше всего инвестировать в рамках той или иной кредитной программы. Аудит позволяет учесть тенденции финансового рынка, чтобы оперативно скорректировать свою экономическую политику и избежать необоснованных рисков и, в конечном итоге, повысить прибыльность организации. На основании полученных данных определяются параметры кредитов:

• срок погашения кредита по определенной программе;
• уровень интереса,
• максимальная сумма кредита клиенту.

Качественный анализ включает проверку платежеспособности должника и дает возможность оценить риск невозврата долга со стороны клиента. Индикаторы проверки позволяют определить, какие требования должны быть предъявлены к заемщикам, какие виды кредитов использовать банку в своей деятельности. Для качественного анализа используются несколько данных:

• размер и продолжительность задолженности клиента;
• процент проблемных кредитов от общего числа реализованных кредитных программ;
• как общая сумма банкротств соотносится с капиталом банка.

Полученные данные помогают снизить риски финансовых потерь и повысить общую прибыльность организации, оценить перспективы той или иной кредитной программы. В связи с этим количественный и качественный анализ, как правило, проводится довольно часто.