Имущественный налоговый вычет по ипотеке — возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Что такое вычет собственности

Возврат налогов при покупке квартиры по ипотеке: механизм расчета

Документы на возврат налогов при покупке квартиры по ипотеке

Налоговый вычет по ипотеке: как получить полную сумму

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Вывод

А вы знаете, что при покупке недвижимости (квартиры, дома, земли) в ипотеку государство вернет вам до 650 тысяч рублей, если вы заявите на это право? А для семьи эта сумма может стать даже больше. При этом неважно, какими способами вы покупаете жилье — сбережениями или ипотечной ссудой. Рассмотрим, что такое имущественный вычет и как его получить.

Что такое имущественный вычет

Согласно Налоговому кодексу, люди, купившие или построившие собственный дом, могут рассчитывать на имущественные вычеты. Государство возвращает часть потраченных денег за счет ранее уплаченного налога на прибыль (НДФЛ). Есть две концепции:

1. Размер вычета — это сумма, с которой будет возвращено 13% (ставка НДФЛ для резидентов). Сейчас она ограничена 2 млн рублей на стоимость недвижимости и 3 млн рублей на проценты по ипотечному кредиту.
2. Сумма возмещения — это сумма, которую вы получите непосредственно на свой текущий счет с одобрения Агентства по доходам.

Отчисления при покупке недвижимости могут быть разными:

• на покупку или строительство дома, квартиры, комнаты или долей в них на территории России;
• налоговый вычет: рефинансирование ипотеки и ипотеки;
• платить проценты по ипотечным кредитам.

В этой статье мы увидим, что такое вычет при покупке ипотеки и как рассчитать возврат налога при покупке квартиры по ипотеке.

Когда вы имеете право на получение налоговой льготы по ипотеке:

1. Вы проживаете в РФ, это. лицо, находящееся на территории нашей страны не менее 183 дней, официально трудоустроено и, как правило, платит НДФЛ в бюджет.
2. Ранее он не пользовался правом на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
3. Купленное или построенное жилье за ​​счет своих сбережений и / или ипотечной ссуды. Это должны быть документально подтвержденные расходы. Квартиру по наследству или договор дарения не учитываются.

Важно! Единовременные выплаты по беременности и родам, субсидии молодым семьям, военные и другие бюджетные субсидии не включаются в расчет суммы возврата налога. Кроме того, в вычет не включаются средства, полученные от работодателя и родственников, которые по закону являются взаимозависимыми лицами.

Пример. Молодая семья купила квартиру по ипотеке на 1,8 миллиона рублей. Первоначальным взносом была государственная субсидия в размере 700 тысяч рублей. Налоговый вычет по ипотеке рассчитывается следующим образом: 1,8 — 0,7 = 1,1 млн руб. Доходность бюджета составит 143 тысячи рублей (1 100 000 х 0,13).

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: механизм расчета

Рассмотрим, как возвращается НДФЛ. Напоминаю, что государство установило лимит удержания. Квартира может стоить меньше ограничения, поэтому владелец вернет 13% от ее полной стоимости, или дороже, то есть возврат составит до 260 тысяч рублей.

Пример. Вы купили квартиру за 2,5 миллиона рублей. 400 тысяч рублей — ваш первоначальный взнос из ваших средств, оставшаяся сумма — ипотечный кредит. Вычет будет равен 2 миллионам рублей, а возврат — 260 тысячам рублей. Если покупка составила 1,7 миллиона рублей, то будет возвращено 221 тысяча рублей.

Согласитесь, было бы неплохо получить такую ​​крупную сумму, а потом вернуть вам часть денег, потраченных на покупку жилой недвижимости. Но здесь действует правило: вы не можете выплатить за год больше, чем вы заплатили подоходный налог со своей зарплаты.

Пример. Гражданин получает 60 000 рублей в месяц, его работодатель ежегодно выплачивает 13% его заработной платы%, это. 93 600 руб. При покупке квартиры в ипотеку на 1,7 миллиона рублей гражданин может вернуть 221 тысячу рублей. Следовательно, на возврат потребуется минимум 3 года. Если доход гражданина увеличивается, срок компенсации сокращается, и наоборот.

До 2014 года мы не могли вернуть налоги на некоторые объекты недвижимости. Согласно предыдущему примеру человек получил бы меньше: 260 — 221 = 59 тысяч рублей. Но с 2014 года остаток может быть переведен в другие приобретенные объекты. Например, через несколько лет гражданин решил купить еще одну квартиру. Он снова получает право вернуть оставшиеся 59 тысяч рублей, но не более.

Часто жилье покупают супруги, по одному или совместно. Неважно, кому выдана ипотека и квартира, и кто был прямым плательщиком. Оба имеют право на вычет подоходного налога, поскольку квартира, приобретенная в браке, считается общей собственностью. В этом случае супруги самостоятельно распределяют свои доли в качестве компенсации по договоренности.

Пример. Муж и жена купили квартиру в ипотеку за 3,5 миллиона рублей. Логично, что если у мужа зарплата (а, следовательно, и подоходный налог) выше, то он должен брать на себя большую часть дохода, это. максимум 2 миллиона рублей, остальные 1,5 миллиона рублей останутся жене. Таким образом, семья вернет намного больше лимита, установленного на одного человека — 455 тысяч рублей.

Другой случай — когда недвижимость приобретается совместно с несовершеннолетними детьми. В этом случае родители не могут распределить плату за ребенка, но представляют документацию на возврат полной суммы налога.

А как быть пенсионерам, которые получают государственную пенсию и, следовательно, не платят НДФЛ? Для них есть особые правила. Они могут подать налоговую декларацию за последние 3 года работы. Это право имеют только пенсионеры.

Документы для возмещения налога при покупке квартиры в ипотеку

Документы для возврата НДФЛ по ипотеке:

1. Заявление о удержании.
2. 3-НДФЛ Положение. Для его оформления вам понадобится справка с места работы о полученном доходе и удержанных налогах.
3. Копии документов, подтверждающих право на приобретение квартиры или дома (свидетельство о государственной регистрации или выписка из ЕГРН, договор купли-продажи, акт приема-передачи в долевое строительство).
4. Документы, подтверждающие ваши расходы (товарный чек, выписка с банковского счета, квитанции о кредитном поручении и т.д.)
5. Копия свидетельства о браке и справка о распределении удержания между официальными мужем и женой.

Несколько нюансов при оформлении документов:

• квитанция заполняется только в рукописном виде, проверьте наличие информации о продавце, покупателе, собственности, сумме и дате покупки;
• договор может отдельно предусматривать пункт, согласно которому покупатель перечислил деньги за квартиру, а продавец получил их в определенный день.

Налоговый вычет по ипотеке: как получить всю причитающуюся сумму

Налоговый кодекс предусматривает 2 способа возврата налога на прибыль физических лиц:

1 способ. В налоговую на следующий год после покупки дома по ипотеке.

Если вы купили квартиру в текущем 2020 году, вы можете запросить возврат уже в январе 2021 года. Либо приходите в налоговую лично, либо заполняйте все в личном кабинете на официальном сайте ФНС.

Важно! Если у вас еще нет личного кабинета, вам нужно будет один раз посетить офис, чтобы запустить его. Так удобнее организовать все налоговые процедуры, не выходя из дома.

Документы можно подавать в любой месяц года. Если помимо затрат на ипотеку у вас есть доход, который нужно декларировать, то вам придется поторопиться и оформить все документы до 30 апреля этого года.

В личном кабинете есть специальная программа для составления выписки. Все подтверждающие документы должны быть отсканированы и подписаны электронной подписью (ее вы получите там, на сайте). Загрузите все в личный кабинет и ждите денег на счете, указанном в заявке.

В 2020 году вы можете запросить возврат жилья, приобретенного в один из предыдущих лет. Обращаем ваше внимание, что формы деклараций могут отличаться. Если в 2020 году вы решите запросить возврат налога за 2017 год, скачайте налоговую декларацию за этот год с сайта.

По закону проверка документов проводится в течение 3 месяцев. Еще почти месяц (иногда и меньше) уходит на перевод денег на счет. Если в документах обнаруживается ошибка, налоговая служба сообщает об этом заявителю и просит исправить ее. Период проверки может занять больше времени.

способ 2. Через своего работодателя, не дожидаясь конца текущего года.

Вы сняли квартиру в ипотеку в 2020 году, дали ей титул. Вы можете сразу подготовить документы на возмещение. Для этого вам необходимо:

• получите конкретное сообщение от Агентства по доходам, что вы можете рассчитывать на удержание;
• принести уведомление работодателю в бухгалтерию (если их много, разнести на все официальные рабочие места);
• начать получать зарплату, увеличенную на 13%, до полного погашения причитающейся вам суммы.

Какой способ использовать — решать вам. Либо вы получаете большую сумму на свой счет раз в год, либо ежемесячно повышаете зарплату.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Процедура рефинансирования ипотеки становится все более популярной. Он предполагает заключение договора с банком о погашении кредита на более выгодных условиях. Займитесь, чтобы погасить старую ссуду и одновременно оформить ипотеку на новых условиях. Это выгодно заемщикам, которые брали ссуду несколько лет назад, когда ставки были выше 14%. Теперь у них есть возможность перевыпустить ссуду по более низкой процентной ставке.

Важно! При рефинансировании ипотечной ссуды вы сохраняете право на возврат подоходного налога с населения. Убедитесь, что в новом контракте все сделано правильно.

Как получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки? Часто заемщик уже начал пользоваться льготой и возвратом налога, когда решил сменить банк и рефинансировать. Он сохранит право на полное погашение, если в соглашении прямо предусмотрено, что это рефинансирование ипотечной ссуды на покупку конкретной квартиры.

Подготовьте дополнительные документы к списку, о котором мы говорили выше:

1. Согласование со старым банком и сроки оплаты.
2. Соглашение о рефинансировании ипотеки с новым банком и новой платежной программой.
3. Справка из старого банка об отсутствии задолженности и полном погашении долга за квартиру.

Заключение

В январе 2019 года Российская газета писала, что, по данным ФНС, в России растет доля россиян, воспользовавшихся налоговыми вычетами по налогу на имущество для приобретения недвижимости, в том числе ипотеки. За 7 месяцев 2018 года это сделали 2,8 млн человек. Но не все граждане имеют право на получение пособия. Причины такого положения вещей разные:

• слабая информационная кампания среди населения;
• плохая финансовая и компьютерная грамотность;
• отсутствие времени на сбор необходимых документов и т д.
• равнодушие и неверие в то, что государство что-то дает взамен;

На самом деле процедура несложная. Достаточно один раз пройти, чтобы потом все проделать на автомате. А с появлением личного кабинета на сайте налоговой вы сможете оформлять налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в комфортных домашних условиях на сколько угодно долго.