ИИС против брокерского счёта или почему иногда стоит отказаться от 52 000 рублей
Комментировать Слушать Подписаться
Все, кто решит торговать на бирже, знают, что российские власти готовы платить гражданам 52 000 рублей за вложения в акции. Вам просто нужно открыть IIS и выполнить ряд требований. Но так ли это для всех? Или лучше инвестировать через старый добрый брокерский счет?
Инвестиции есть: они идут вместе с инфляцией и кредитами. Фото: Blablo.ru/Иван Анчуков
Без счёта как без рук
К сожалению, частный инвестор не имеет права самостоятельно торговать на фондовом рынке. Для работы на площадке требуется посредник, то есть брокер, имеющий лицензию ЦБ России.
Поэтому мы должны отдать себя в руки профессионала, который будет продавать и покупать ценные бумаги по нашему выбору. Но без открытия спецсчета сделать это не получится.
Вот тут и возникает вопрос, какой счет открыть для счастливого будущего успешного инвестора. Есть два варианта: брокерский счет или индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Начнем с первого. Брокерский счет аналогичен банковскому депозиту, через который осуществляются всевозможные операции, такие как покупка и продажа акций, ценных бумаг и других активов на фондовом рынке.
Интересно, что до середины 2010-х брокерские счета в нашей стране не делились на разные типы. Был инвестиционный депозит, которым пользовались все трейдеры на фондовом рынке. Но потом регуляторы все же решили предложить налоговые льготы тем инвесторам, которые предпочитают долгосрочные вложения. Так, в 2015 году был создан индивидуальный инвестиционный счет.
Получается, что этот ИИС есть не что иное, как действующий брокерский счет, но с освобождением от налогов со стороны государства. К сожалению, есть ограничение: такой аккаунт может быть только один.
Про ИИС и налоги
Для начала важно знать особенности налогов при открытии ИИС. Ведь это главное преимущество индивидуального инвестиционного счета.
Каковы плюсы и минусы IIS? Фото: mypetrovich.ru
Так что если человек имеет официальный доход, планирует копить и пользоваться счетом долго, то ИИС однозначно для него. Ведь этот счет просто создан для долгосрочного инвестора, который готов не трогать вложенные средства минимум три года.
А благодаря индивидуальному инвестиционному счету вы также можете заработать до 52 000 рублей на налоговых отчислениях. Механизм возврата напоминает возврат части денег после покупки недвижимости. И здесь вам не нужно ничего приобретать, просто накапливайте капитал и собирайте налоги. Здорово! Но есть и ограничения.
Инвестор, открывший ИИС, может забрать 13% от средств, внесенных на счет. Но сумма возврата не должна превышать 52 000 рублей, то есть 13% от вложенных 400 000 рублей.
Кстати, было бы неплохо реинвестировать полученные от государства выплаты в акции, облигации или другие финансовые активы.
Налоговые вычеты могут быть двух видов:
- тип A: этот вычет зависит от суммы, депонированной в IIS в течение календарного года. Максимально можно получить 52 000 рублей при вложении 400 000 рублей. Также размер выплат будет зависеть от его зарплаты, точнее от подоходного налога, который с него уплачивается. Если вы получаете «белую зарплату» выше 400 000 рублей в год, ваши выплаты государству позволят вам получать максимальную сумму выплат — 52 000 рублей. При меньшем официальном доходе меньше будет и налоговый вычет. Деньги от платежей этого типа поступают на ваш счет в любом банке, а значит, вы можете использовать их для любых целей.
- тип B: При таком налоговом вычете инвестор освобождается от уплаты подоходного налога с доходов IIA. Такой вычет можно получить только в одном случае – при закрытии индивидуального инвестиционного счета, если он открыт не менее 3 лет. Например, если финансовый результат вложений за это время составил 600 000 рублей, то по итогам года необходимо будет уплатить налогов на 78 000 рублей (13%). Закрыв IIS в декабре и применив вычет типа B, вы будете освобождены от этих платежей. Деньги не поступают на банковский счет, а остаются в ИИС.
А вот и минусы ИИС
Конечно, получить налоговые вычеты – это здорово. В принципе, всегда приятно получать деньги, особенно от государства. Но! В любой бочке меда можно найти ложку дегтя. Также имеется индивидуальный инвестиционный счет. Точнее, таких ложек даже несколько. Во-первых, ИИС подходит не всем, а только тем, кто хочет инвестировать по долгосрочной стратегии. Отсюда вытекают и другие недостатки:
- Первое и самое главное — вы не можете вывести деньги с IIS в течение 3 лет. Получается, что если вы возьмете деньги досрочно, то вам придется погасить ранее уплаченный налоговый вычет типа А.
- В ИИС нельзя вкладывать больше 1 млн рублей в год. А поскольку индивидуальный инвестиционный счет может быть только один, состоятельному инвестору приходится использовать «запасной» брокерский счет для вложения денег сверх разрешенного миллиона.
Но в минусах можно найти и его положительные стороны. Возьмем хотя бы хранение средств на счету не менее 3-х лет. Все в порядке? Скорее всего, да, потому что, резервируя каждый месяц определенную сумму в IIS, можно сэкономить целое состояние (пусть и небольшое).
Например, ежемесячно внося в ИИС 5 000 рублей, через 3 года можно получить 180 000 рублей и даже освобождение от налогов. В это время можно вкладывать деньги в консервативные активы, в частности, в ОФЗ (ОФЗ) с фиксированной доходностью 3-5%.
Брокерский счёт: плюсы и минусы
В отличие от ИИС, на брокерский счет можно положить более 1 млн рублей в год. Этот счет является «безразмерным» и может пополняться не только в местной валюте, но и в иностранной валюте.
Брокерский счет «Безразмерный». Фото: jpg.net
Это преимущество. Какие еще преимущества имеет брокерский счет:
- Ограничений на вывод средств нет. Деньги можно вывести в любом количестве и в любое время. Налог будет удержан автоматически, если доход был получен в текущем году.
- Доступ ко всем инструментам. Получается, что благодаря брокерскому счету можно купить любую ценную бумагу, соответствующую статусу неквалифицированного брокера. Но для IIS есть ограничения. Поэтому ОФЗ-н (ОФЗ-н) для данного счета недоступны).
- Получите статус квалифицированного инвестора. Его можно приобрести за счет объема вложенных средств – не менее 6 млн руб.
Главный недостаток брокерского счета только один: нет налоговых вычетов как по типу А, так и по типу Б.
Подводя итог всем вышеприведенным сравнениям, можно сделать вывод, что каждый аккаунт имеет свои определенные преимущества и недостатки, которые важно учитывать.
Для тех, кто ищет долгосрочные инвестиции и планирует оставить средства в неприкосновенности, больше подойдет IIS. А инвесторам, которые постоянно спекулируют и выводят деньги, стоит открыть обычный брокерский счет.