Cубординированный кредит — что это такое, условия выдачи и особенности договора
Субординированный заем — это заем на срок от 5 лет. При этом условия и процентная ставка остаются неизменными на протяжении срока действия контракта. Без согласия ЦБ невозможно полностью или частично погасить задолженность раньше, чем предполагалось. Кроме того, невозможно отказаться от контракта без согласия регулирующего органа. В случае, если организация объявляет о банкротстве, кредиты по этой ссуде будут выплачиваться в последнюю очередь. Распространены следующие виды субординированных кредитов: кредиты для банков и ООО, облигации, кредиты страховым компаниям.
Кто может получить субординированный заем
Отличительной особенностью субординированного кредита является то, что его могут получить только юридические лица. Обычные граждане-физические лица не могут воспользоваться ссудой. Страховые компании, банки, общества с ограниченной ответственностью (ООО) могут получить субординированный кредит. К заемщикам необходимо выполнить ряд требований:
- Должник обязан уплатить налоги и сборы на баланс без просроченной задолженности. Кредитор проверяет отчет заемщика о сроке платежа во время составления контракта.
- Рейтинговым агентствам Европы следует зафиксировать рост акций компании, по основным позициям должна быть положительная динамика.
- Заемщик предоставляет бизнес-модель для анализа вероятной окупаемости инвестиций.
- Центральный банк или регулирующие органы не наложили запрет на деятельность компании.
Кредитор анализирует кредитоспособность потенциального заемщика. Для этого оценивается отчетность компании, а также принимается во внимание ведение коммерческой деятельности. По результатам аудита инвесторы принимают решение о выдаче кредита. Заявка рассматривается в течение трех дней. В случае проведения комплексной проверки срок принятия решения увеличивается до десяти рабочих дней. Денежные средства выдаются после заключения договора в присутствии нотариуса. Участники сделки должны иметь при себе учредительные документы.
Для улучшения финансового положения широко распространены субординированные ссуды банкам. Центральный банк Российской Федерации, как основной регулятор кредитно-финансовых отношений, выдает средства на рефинансирование банков, столкнувшихся с трудностями при формировании и наполнении ссудного портфеля. Заемные средства включаются в актив организации, которая их получила.
Требования к субординированному кредиту
Субординированный кредит отличается от традиционных потребительских и ипотечных кредитов:
— заемщик — только юридическое лицо;
— срок действия кредитного договора, а также возможность его расторжения в одностороннем порядке регулируются жесткими условиями;
— размер превышения и размер процентной ставки регулируются Центральным банком;
— есть обязательства по целевому использованию заемных средств;
— для ссуды установлены определенные требования относительно предоставления гарантий погашения долга заемщиками.
Основное отличие такой ссуды — необходимость выплатить задолженность единовременно до конца договорного периода. Кроме того, вместе с основной суммой долга должны быть выплачены проценты. Все нюансы взаимодействия кредитора и должника прописываются в договоре.
В чем выгода для кредитора
Узкий объем субординированного кредита делает его доступным не всем участникам финансового рынка. Воспользоваться этим видом кредита могут только некоторые компании, заинтересованные в привлечении средств или вложении денег на выгодных условиях.
При использовании субординированного кредита есть преимущества для денежных инвесторов. Основными преимуществами являются простое и быстрое оформление сделки, а также возможность долгое время выгодно инвестировать, получив большую прибыль по окончании срока кредитования. Инвестор оформляет доли в уставном капитале компании-заемщика или приобретает доли заемщика в качестве платежей по условиям кредита.
Кто может выступать кредитором
Круг инвесторов законом не ограничен. Выдача субординированного кредита может осуществляться как юридическим, так и физическим лицом. Инвестиции могут осуществлять: физические лица — учредители предприятий и организаций, государственные и коммерческие банки, муниципальные учреждения, Центральный банк Российской Федерации.
Учредитель бизнеса может субординировать ссуду, чтобы увеличить размер оборотных средств или избежать финансовых затруднений. Кредитору предлагаются акции компании. Директор учреждения подписывает договор от имени обеих сторон, поскольку он считается одновременно заемщиком и кредитором. В течение одного года фирма должна создать фонд с целевым капиталом. За месяц до истечения срока действия договора кредитор может предложить изменить цель использования заемных средств. Когда капитал создан, ссуда не может превышать одной трети его суммы. Если ссуда большая, кредитор обязан участвовать в распределении, в противном случае ссуда считается полученной суммой и облагается налогом.
Выводы
Субординированный заем — удобный способ вложения долгосрочных средств под постоянную процентную ставку. Этот вид кредита имеет преимущества как для инвесторов, так и для заемщиков. Средства направляются на стимулирование развития финансовой деятельности компании, получившей заемный капитал, и на увеличение ее оборачиваемости.